Что лучше иис или брокерский счет

Подробное руководство по ИИС для тех, кто хочет быстро все понять

Число индивидуальных инвестиционных счетов на Московской бирже недавно превысило полмиллиона.

Хороший повод разложить все по полочкам для тех, у кого еще нет ИИС — или уже есть, но остались вопросы.

Главное про ИИС: что, зачем и как открыть

А минусы есть? Есть. Чтобы инвестор получил право на налоговый вычет, счет должен существовать минимум три года. Вывод денег со счета приведет к закрытию ИИС :

На мой взгляд, минусы не очень существенные, а вот плюсы делают ИИС очень интересным инструментом.

Инвестировать через брокера выгоднее, но советуем сначала разобраться с основами инвестирования, иначе можно ошибиться и потерять деньги.

Примеры стратегий доверительного управления от одной из УК

Выясните, распространяются ли запреты на вас, чтобы вкладываться только в разрешенные активы.

Пользоваться счетом можно и по истечении трех лет, он не закроется сам.

Как выбрать брокера для ИИС ? На сайте Московской биржи есть топ-25 брокеров и УК по числу клиентов и по числу ИИС . Я советую выбрать брокера из этого списка: это крупные надежные компании со всеми нужными лицензиями. Учтите размер комиссий, набор доступных инструментов, почитайте отзывы о сервисе.

Еще советую прочитать нашу статью о выборе брокера: в ней подробно рассказано, зачем нужен брокер и на что обратить внимание.

Как инвестировать через ИИС

С какой суммы можно начинать? Для создания более-менее диверсифицированного портфеля, по моим оценкам, хватит и 50 тысяч рублей. При этом брокерские комиссии будут не очень чувствительными.

Возможны повышенные комиссии, когда на счете денег и ценных бумаг меньше чем на 30—50 тысяч рублей. Вообще, многие брокеры позволяют открыть ИИС и не зачислять на него деньги, но без денег нет инвестиций.

Реквизиты сообщит брокер при заключении договора или через несколько дней после его подписания.

Так может выглядеть перевод денег с карты на ИИС через интернет-банк

Некоторые брокеры также принимают заявки по телефону. Как в фильмах, да. Для этого надо позвонить брокеру, назвать себя и номер счета и пройти проверку, например назвав кодовое слово. Далее надо сказать, что вы хотите купить или продать: название актива, количество лотов, нужную вам цену. Сотрудник брокера совершит сделку за вас.

За голосовое поручение может взиматься дополнительная комиссия, так что сначала изучите тарифы брокера.

Однако брокеры могут ограничивать доступ к каким-то активам. Например, с мая 2018 года «Промсвязьбанк» не позволяет совершать сделки с иностранными финансовыми инструментами, включая ETF .

«Промсвязьбанк» сообщает, что иностранными бумагами торговать больше нельзя. И такое бывает

Есть ли ограничения по покупке и продаже активов? Как часто можно совершать сделки? Ограничений нет — если биржа работает, можете совершать сделки. Никаких отличий от обычного брокерского счета.

Но помните, что активная торговля — рискованное занятие. Можно заработать, можно потерять деньги. На мой взгляд, долгосрочные инвестиции с небольшим числом сделок проще и надежнее.

Например, облигации федерального займа дают доходность 7—8% годовых, а с учетом вычета на взносы получится 12—13% или даже больше.

Вычеты

Как это сделать через сайт налоговой, читайте в нашей статье.

Что можно делать с полученным вычетом? Вы решаете сами, ограничений нет: это ваши деньги. Например, можно внести эту сумму на ИИС и купить еще немножко ценных бумаг, а можно отложить в «подушку безопасности» или потратить на жизнь.

Можно ли совместить вычет на взнос с имущественным или социальным вычетом? Можно, однако есть «но». Возврат НДФЛ не может превышать сумму уплаченного НДФЛ .

Если бы вы заработали миллионы, то налог благодаря этому вычету все равно бы не был удержан.

Можно ли совместить вычеты типа А и Б? Нет. Можно использовать только один вид вычета. Если хотя бы раз использовать вычет на взносы (тип А), вычет на доход (тип Б) по этому ИИС уже не применить.

Какой тип вычета лучше выбрать? Зависит от суммы на счете, доходности инвестиций, размера уплаченного НДФЛ . В большинстве случаев вычет на взносы выгоднее, но есть нюансы.

У нас есть подробный разбор с расчетами, а на сайте Московской биржи сравнили экономический эффект вычетов типа А и Б при доходности 10% годовых. На 13-й год вычет типа Б станет выгоднее. Чем больше доходность и чем дольше работают деньги на ИИС , тем интереснее становится тип Б.

Расчет экономического эффекта вычетов на взносы и на доход, сделанный Московской биржей

Вот как это выглядит:

Тонкости ИИС

Надо купить акции хотя бы за два рабочих дня до дивидендной отсечки — даты формирования реестра акционеров. Вы попадете в список акционеров, и через некоторое время на банковский счет поступят дивиденды, которые можно использовать как захотите.

После отсечки акции можно оставить в собственности или продать и купить другие акции, чтобы получить дивиденды и по ним. Учтите, что после дивидендной отсечки цена акций падает примерно на размер дивидендов.

Это не очень удобный способ: надо все тщательно продумать и рассчитать, чтобы не потерять деньги. Подобное, кстати, можно сделать и с купонным доходом по облигациям, если брокер позволяет получать купоны на банковский счет вместо ИИС .

Читайте также  Принимается ли аудиозапись в суде

Самое важное

Оба вида вычета позволяют инвестировать более выгодно. Подумайте об открытии такого счета, если у вас его еще нет.

В настоящее время одним из способов получения прибыли является торговля на фондовой бирже: операции с ценными бумагами, валютой и т. д. Для получения доступа к торгам физическому лицу нужно обратиться к услугам брокера – профессионального участника рынка. Граждане Российской Федерации могут пользоваться для инвестирования различными инструментами, в том числе брокерским счётом и ИИС (индивидуальным инвестиционным счётом). Чтобы сделать правильный выбор биржевого инструмента, необходимо знать что лучше, чем отличается брокерский счет от ИИС, каковы их особенности, преимущества и недостатки.

Основная терминология

Для торговли на фондовой бирже физическому лицу необходимо выбрать посредника. Брокер – профессионал, который проводит сделки с ценными бумагами и имеет лицензию на осуществление такой деятельности. Клиент является физическим лицом (имеющим гражданство РФ или иностранного государства), который достиг совершеннолетия и выразил желание участвовать в торгах на бирже.

Брокерская компания и клиент подписывают договор на брокерское обслуживание, на основании которого открываются брокерский счёт (БС) и ИИС. БС – это счёт, который предназначен для учёта операций по купле-продаже активов, осуществлённых брокером по поручению клиента и фиксации остатка активов. Чтобы хранить и учитывать ценные бумаги открывается счёт-депо в Депозитарии, для чего заключается специальный договор.

Расчётный БС является специальным счётом, который открывается в финансовом учреждении и предназначается для:

  • инвестирования (зачисления денежных средств от клиентов);
  • зачисления прибыли от операций, которые проведены брокером по поручению клиента;
  • проведения расчёта между сторонами.

Как правило, в финансовом учреждении открывается сразу несколько брокерских счетов в зависимости от цели биржевой торговли и пожеланий клиента. Индивидуальный инвестиционный счёт является разновидностью подобного БС, который отличается специальной системой налогообложения.

Брокерский счёт

При открытии обычного брокерского счёта клиент получает возможность осуществлять торговые сделки на фондовой бирже с рядом активов. Это могут быть акции и облигации, валюта, паи, фьючерсы, опционы и т. д. От этой деятельности инвестор получает прибыль. Брокерская компания обеспечивает клиентов специальными программами, при помощи которых они могут следить за динамикой цен разных активов и проводить сделки.

С полученного от сделок дохода взимается подоходный налог 13%. Функции налогового агента осуществляет брокер, и перечисляет налоги клиента в налоговые органы. Деньги могут вноситься клиентом в неограниченном количестве и в любое время. Инвестор сам выбирает способ торговой деятельности: самостоятельно или по советам брокера. Также можно выбрать доверительное управление, когда сотрудники брокерской компании проводят операции согласно выбранной стратегии.

Преимущества и недостатки брокерского счёта:

Плюсы Минусы
Доступ через брокера к любым активам любой компании, выставленным на продажу Не подлежит страхованию
Возможность законного заработка, так как с прибыли выплачивается налог государству Если не использовать мобильную версию депозита, могут быть задержки при получении средств (чек отправляют брокеру по почте, который идёт около недели, перевод средств занимает ещё несколько дней)
Доступ к инвестициям в ценные бумаги и возможность получения процентов с них на карту Многие клиенты не хотят использовать дебетовую карту, которая может быть обязательным условием при создании учётной записи
Количество совершаемых сделок зависит только от пожеланий клиента При передаче информации возможны ошибки
Можно законсервировать БС или перейти на любую другую валюту БС может быть закрыт, если отсутствует торговая активность

Чтобы популяризировать биржевые торги и обеспечить приток инвестиционных капиталовложений населения в экономику России, с 2015 года для резидентов РФ законодательно введены индивидуальные инвестиционные счета. Открытие ИИС даёт возможность осуществлять операции на бирже с активами, которые доступны при работе со стандартным брокерским счётом (акции, облигации, деривативы, валюта). Проводить биржевые операции можно только на национальной бирже.

Основным отличием ИИС от БС являются налоговые преимущества. Владельцем ИИС может быть выбран один из налоговых вычетов: на взнос или на доход. Вычет на взнос заключается в том, что владелец ИИС имеет возможность возвратить уплаченный НДФЛ. То есть, если клиент получает заработную плату, с которой взимаются налоги, их можно вернуть как вычет по ИИС. Вычет на доход даёт возможность владельцу ИИС не уплачивать налог с прибыли, которая получена при проведении биржевых операций.

Помимо налоговых привилегий индивидуальные инвестиционные счета имеют и некоторые ограничения. Пополнение счёта за год не должно превышать 400 000 рублей. Пополнять ИИС можно неограниченное количество раз, но в пределах этой установленной суммы. Закрыть ИИС разрешается только через 3 года после открытия. При несоблюдении этого условия ИИС станет обычным брокерским счётом, а вычеты налогов нужно будет вернуть государству.

Одно физическое лицо может открыть лишь один ИИС. Если владелец решит открыть счёт в другой компании, он вправе перевести средства со старого счёта на новый. Таким образом, он будет владеть одним ИИС.

Так же, как и на стандартном брокерском счёте, клиент может выбирать способ осуществления биржевых операций: самостоятельно, консультационно (когда брокером предлагаются актуальные идеи для инвестирования) или доверительно (когда инвестором только отслеживается получаемая доходность по заранее спланированной стратегии).

Преимущества и недостатки ИИС:

Плюсы Минусы
Долговременное владение (можно открыть ИИС на всю жизнь) Длительность действия вклада 3 года
При выплате подоходного налога, ежегодно или при закрытии счёта можно получить вычет налога Невозможность частичного или досрочного вывода средств
Выбор способа вычитания налога Не попадает в систему государственного страхования
Возможность контроля и перемещения счёта Один человек может открыть только один ИИС
ИИС можно использовать для: Покупки недвижимости;Путешествия;Образования;Пенсионного накопления. Предельная сумма вклада за год 1 млн. р.
Доступ только к российскому фондовому рынку

Сходства и отличия

Все способы инвестирования на фондовом рынке для физического лица, в общем, схожи, но и имеют существенную разницу. ИИС может открыть только совершеннолетний налоговый резидент РФ, БС доступен и нерезидентам. Пакет документации и способы удалённого открытия счетов аналогичны: понадобится только паспорт и ИНН. Чтобы открыть счёт дистанционно самым упрощённым способом, нужно быть клиентом брокерской компании.

Читайте также  Продажа автомобиля в другой регион

И брокерский счёт, и индивидуальный инвестиционный счёт дают доступ к купле-продаже ценных бумаг и получению дохода от сделок на фондовых биржах. Но не все брокеры открывают ИИС, эту информацию необходимо уточнять при выборе брокерской компании. В настоящее время линейка инвестиционных продуктов активно расширяется. Сравнительная таблица отличий между БС и ИИС:

Категория ИИС Обычный БС
Количество счетов одного клиента Один Без ограничений
Размер вложений (в год) 400 тысяч рублей Без ограничений
Срок действия 3 года Бессрочный
Зачисляемые активы Денежные средства Денежные средства и ценные бумаги (на счёт-депо)
Частичное или полное выведение средств До истечения трёх лет потеряются налоговые привилегии, и расторгается договор Разрешается без ограничений выводить любую сумму в любое время
Доступ к рынкам и биржам Российские фондовые биржи Российские и международные фондовые рынки
Доступ на Рынок Форекс Нет доступа Есть доступ
Страхование Нет Нет
Налоговые выплаты При соблюдении условий договора предоставляется возможность выбора налоговых льгот: Вычет на взносы;Вычет на прибыль. Облагаются налогом: Резиденты – 13%:Нерезиденты – 30%.

Риски

По уровню рисков БС считается самым опасным инструментом, так как обладает самым широким спектром возможностей. В этой ситуации важным критерием является оценка рискового показателя, который определяется по следующим параметрам:

  1. Степень риска.
  2. Метод, используемый для осуществления операций.

К примеру, при инвестировании в акции крупных фирм могут возникнуть такие риски:

  • измениться стоимость ценных бумаг;
  • эмитент станет финансово несостоятельным;
  • произойдёт дефолт эмитента.

В каждом конкретном случае главное рационально выбрать подходящую стратегию. Если нет опыта деятельности в этой сфере, лучше обратиться к услугам финансового консультанта, который поможет выбрать подходящий продукт с учётом всех имеющихся обстоятельств:

  1. Объём предполагаемых капиталовложений.
  2. Степень рискованности вложений.
  3. Размер планируемого дохода.

При применении консервативной стратегии (приобрёл активы и придерживай) риски будут минимальными. Подобный портфель включает ценные бумаги очень надёжных компаний и государственные облигации. В этом случае инвестор получит гарантированную прибыль с высокими процентными ставками.

Основным отличием агрессивных стратегических методов является огромный выбор финансовых инструментов на фондовых рынках и большие риски. Если инвестор пользуется при игре на бирже своими личными накоплениями, риск сводится к минимуму. Если используется маржинальная торговля (инвестор берёт в заём средства брокера), риски намного увеличиваются.

Что выбрать

Что же выбрать: открытие брокерского счёта или индивидуального инвестиционного счёта? Оба варианта имеют определённые преимущества. Можно открыть классический БС и осуществлять на нём биржевые операции, а полученную прибыль выводить и вкладывать в ИИС. Нужно учитывать, что при открытии ИИС предполагается долговременное сотрудничество с брокером. Поэтому нужно серьёзно отнестись к выбору брокерской компании, которая должна быть крупной, с высоким рейтингом надёжности и высококлассными специалистами.

Когда человек не имеет опыта инвестиционной деятельности, ему лучше открыть ИИС. В этом случае он гарантированно получит вычет. При правильно подобранной стратегии, можно вложить средства с минимальными рисками в государственные облигации. Такой способ инвестирования имеет единственное ограничение – доступ только к российскому фондовому рынку.

В нынешних торговых условиях россияне имеют возможность использовать самые разные инструменты для инвестирования, включая ИИС и брокерский счет. До того как окончательно выбрать один из них, нужно досконально разобраться в том, чем отличается ИИС от брокерского счета, в чем заключаются их особенности. Именно об этом мы и поговорим далее в нашей статье. Но сперва несколько слов о том, что включают в себя вышеобозначенные понятия.

Что включают в себя рассматриваемые понятия

Чтобы активно играть на торговых биржах, проводить транзакции с акциями, нужно сначала определиться с посредником. Брокером называют участвующего в сделках с ценными бумагами профессионала, с соответствующей лицензией на ведение осуществляемой деятельности. Клиентом является физическое лицо (как Российской Федерации, так и зарубежного государства), достигшее совершеннолетия и выразившее желание стать участником биржевой торговли. Обе стороны заключают соответствующее соглашение на соответствующее обслуживание. На этом основании и оформляются нижерассмотренные счета.

Брокерским счетом называют счет, являющийся частью системы внутреннего учета. Основная задача специалиста – фиксировать сделки по покупке либо реализации ценных бумаг, либо контрактов. Еще он фиксирует другие транзакции, осуществляемые по желанию заказчика. Для того чтобы хранить такие бумаги и подтверждать (удостоверять) права на них, посредник открывает клиенту счет депо. Оформление этого счета происходит в Депозитарии (по законам Российской Федерации – исключительно юридическое лицо). Заключается специальное соглашение. Цель – учитывать ценные бумаги, доказать права и переход прав на них.

Специальным брокерским счетом называют расчетный брокерский счет. Его открывают в финансовой организации. Цели создания заключаются в следующем:

  1. Для зачисления денег от пользователей (инвестирования).
  2. В зачислении прибыли, полученной от операций, проведенных брокером по клиентским пожеланиям.
  3. Также этот счет позволяет проводить расчеты между обеими сторонами.

Важный момент: в 3-м пункте 3-й статьи ФЗ от 22-го апреля 1996-го года №39-ФЗ сказано следующее: посредник должен раздельно учитывать финансы каждого из пользователей, заниматься подготовкой отчетов. На данные финансы (собственность пользователей) нельзя накладывать взыскания по обязательствам посредника, причем, даже в том случае, если компанию признали финансово несостоятельной. У брокера есть право на зачисление личных финансовых сбережений на данный счет исключительно с целью возврата денег пользователю. Также (если это маржинальная торговля) брокер может предоставить кредит.

В финансовой организации сразу же открывают не один, а несколько разных брокерских счетов. Все зависит от того, какую цель преследует биржевая торговля, и что желает получить от нее клиент.

ИИС – это разновидность такого счета. У нее специальная система налогообложения – и в этом ее главное отличие от остальных счетов.

Читайте также  Бывает ли проверка газа внепланово

ИИС и брокерский счет: в чем разница

Все методы инвестирования на самом рынке в целом схожи, но при этом между ними существуют и серьезные отличия.

ИИС – индивидуальный инвестиционный счет. Им могут воспользоваться налоговые резиденты страны, достигшие совершеннолетия. Брокерским могут пользоваться даже нерезиденты. Всю документацию для оформления можно передать на дистанционной основе, хватит только удостоверения личности и свидетельства ИНН (само собой, если оно имеется в наличии). Удаленный метод передачи данных можно использовать в том случае, если вы уже являетесь клиентом этой организации.

Благодаря этим механизмам возможно проведение транзакций с ценными бумагами, извлечение прибыли от сделок на бирже.

При этом далеко не каждая брокерская либо управляющая компания открывает рассматриваемые нами счета. Эти сведения необходимо уточнять еще в момент выбора кредитного учреждения. Кроме того, данная информация публикуется и в официальных материалах интернета. Несмотря на это, уполномоченные органы приняли четкое решение: расширять ассортимент продуктов для инвестирования. Другими словами, в обозримом будущем новую технологию точно ждет глубочайшее внедрение.

Далее в таблице можно ознакомиться с категориями для сравнительного анализа двух методов вложения инвестиций.

Из этой таблицы можно сделать следующий вывод: если для инвестирования используется стандартный метод, можно выбирать различные инструменты и площадки из самых разных вариантов. Теперь поговорим об инвестировании стандартного типа.

Какими особенностями оно обладает

  1. Если рассматривать уровень рисков, вне всяких сомнений, брокерский счет – самый опасный инструмент, поскольку только он имеет самый широкий спектр возможностей.
  2. В такой ситуации самый важный критерий – отношение к рисковому показателю. Очень важны следующие параметры:
  • каков уровень риска;
  • какой метод используется для работы с инструментами на данном счете.

Допустим, инвестирование в акции серьезных фирм – это следующие риски:

  • может измениться цена на ценные бумаги;
  • может стать финансово несостоятельным эмитент;
  • может произойти дефолт эмитента (допустим, если брать в расчет крупнейшую западную фирму).

Главное в такой ситуации – это выбор рациональной подходящей для конкретного случая стратегии. И лучше для этого воспользоваться помощью специалиста – финансового консультанта (особенно если нет специальных знаний и навыков в данной сфере). Он поможет вам сделать выбор в пользу готового продукта, учтет при этом все имеющиеся обстоятельства:

  1. Сколько средств вы собираетесь вложить?
  2. Какова степень риска?
  3. Какой доход планируете получить?

Если же говорить о консервативной стратегии (то есть, «закупился и держи») – здесь риск минимален. Портфель состоит из ценных бумаг сверхнадежных компаний, государственных облигаций. То есть, инвестору гарантирована прибыль с высокой процентной ставкой – а это главное в торговом биржевом процессе.

Основное отличие агрессивной стратегии – это огромный перечень финансовых инструментов на рынке, а также высокий уровень риска. Если инвестор использует для игр на бирже свои личные накопления, риски сводятся до минимума. Если же речь идет о маржинальной торговле (если используются заемные брокерские средства), риски серьезно увеличиваются.

И хотя финансы не страхуются АСВ, благодаря правовому режиму их использования, возможно сохранение денежных средств, а также гарантия их возврата по первому запросу клиента.

Вложения по ИИС

Отвечая на вопрос о том, что лучше – ИИС или брокерский счет, скажем следующее: если человек до того никогда не занимался деятельностью инвестиционного плана, ему стоит воспользоваться ИИС (специальным счетом). Таким образом, он точно получит вычет (на это предоставляется гарантия). Если стратегия подобрана грамотно (для этого стоит воспользоваться консультацией специалиста – профессионала), гражданин сможет вложиться в государственные облигации. Риски здесь минимальны.

Далее Вы можете ознакомиться с моделью расчета прибыли по налоговому вычету на взносы при среднем показателе доходности ОФЗ 10% (государственные облигации), сумма инвестирования – 400 000 рублей.

Другими словами, итоговая сумма налогового вычета составляет 156 000 рублей. Прибыль от вложений – это 1 456 000; вычитаем налог, и у нас выходит 1 423 068 рублей.

Если сделан выбор в пользу второго способа вычета на прибыль, идентичные условия вложений приведут к следующему неплохому результату: 1 456 400. Уплата НДФЛ в такой ситуации не предусмотрена.

Такое инвестирование имеет лишь одно ограничение – национальный фондовый рынок, поскольку сейчас в стране непростое геополитическое и экономическое положение. Но в данном случае это можно считать скорее преимуществом, чем недостатком. Те инвесторы, которые уже работают в данной сфере, при открытии этого счета получат стабильную дополнительную прибыль (доход будет приплюсовываться ко всем совершенным сделкам и операциям).

Рискованные факторы инвестирования – риски эмитента, занимающегося выпуском ценных бумаг. Также есть управленческий риск – но он актуален исключительно при выборе стороннего управления.

И последний важный момент: брокер обязательно должен быть надежным, с солидной и положительной среди клиентов репутацией. В противном случае, никто не гарантирует вам сохранность вложений. На законодательном уровне этот момент никак не регулируется.

Подведение итогов

Учитывая все вышеизложенные обстоятельства, а также оценку персональных возможностей в рассматриваемой сфере, всегда можно подобрать тот механизм, который подойдет именно вам.

При этом важно не забывать о том, что, выбирая брокера, обязательно следите за рейтинговыми показателями столичной биржи. Изучайте критерии открытия ИИС, участия в торговых сделках, а также другие признаки. Обязательно присмотритесь к тарифным планам, показателям надежности, предлагаемым услугам, технической поддержке. Не забывайте о том, что компании должны иметь специальную лицензию. Эти перечни публикуются государственным регулятором – ЦБ РФ на его официальном портале.

Таким образом, из нашей статьи вы узнали о том, в чем отличие брокерского счета от ИИС, каковы особенности инвестирования. Надеемся, что информация принесла вам пользу – вы узнали для себя что-то новое!